重磅 | 時隔十年，險企資本保證金迎新規！存放銀行條件大變動！

熱點 2025年09月05日 22:40 7 admin

　　來源：中保新知

　　歷時十年，保險公司資本保證金管理辦法迎來更新。

　　9月5日，金融監管總局修訂發布《保險公司資本保證金管理辦法》（下稱《辦法》）《辦法》共二十七條，對保險公司資本保證金的存放、提存、處置、提前支取等作出明確規定。

　　原辦法發布于2015年，在規范保險公司資本保證金管理方面發揮了重要作用。隨著我國保險市場持續快速發展，原辦法已不能完全適應保險市場發展和監管的要求。

　　相較于2015年版資本保證金管理辦法，最新的《辦法》有一些重要變化。比如，對存放銀行的門檻大幅提高，凈資產從上年末不少于200億元到不少于300億元；將資本保證金處置行為事后備案制調整為事后報告制，精簡保險公司報送事項，優化報送方式，以降低其合規成本；單筆存款下限翻倍至2000萬元，倒逼險企優選頭部銀行合作；新規首次明確適用于保險集團/控股公司，強化全行業資本安全底線。

　　有專業人士對中保新知表示，《辦法》將顯著提升保險業抗風險能力，但中小險企銀行合作選擇減少，需加速建立動態保證金監測機制。

　　修訂存放銀行條件

　　什么是資本保證金？根據《保險法》規定，保險公司成立后按照其注冊資本總額的20%提取的，除保險公司清算時用于清償債務外不得動用的資金。

　　監管要求，保險公司應當選擇兩家（含）以上商業銀行作為資本保證金的存放銀行。

　　近年來，我國銀行機構資產規模持續增長，原辦法存在資本保證金存放銀行凈資產規模要求偏低問題，此次修訂提高了存放銀行凈資產規模要求：提升上年末凈資產至不少于300億元，以有效篩選規模適當的銀行。

　　與此同時，對于存放銀行，還加入“撥備覆蓋率、流動性比例”兩個風險監管指標，原辦法只提到了“資本充足率、不良資產率”兩個風險監管指標滿足監管規定。

　　為了落實對外開放要求，《辦法》取消了存放銀行類型限制，原辦法要求銀行類型為“國有商業銀行、股份制商業銀行、郵政儲蓄銀行和城市商業銀行”。

　　早前，內地與香港、澳門簽署了《關于修訂<《關于建立更緊密經貿關系的安排》服務貿易協議>的協議》（以下簡稱《協定》）。

　　“《協定》允許香港資銀行、澳門資銀行作為內地保險公司資本保證金存放銀行，需要修訂原辦法以滿足該協議要求。”金融監管總局有關司局負責人就《辦法》答記者問時表示。

　　中小險企更細規劃資金

　　在中國保險市場規模不斷擴大之下，資本保證金的 “單筆存款門檻” 和 “小額增資的提存規則”亦迎來調整。

　　對于存款金額要求，《辦法》要求每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣2000萬元（或等額外幣）。保險公司增加注冊資本（營運資金）低于人民幣1億元（或等額外幣）的，按實際增資金額的20%一筆提存資本保證金。

　　原辦法要求“每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣1000萬元（或等額外幣）。保險公司增加注冊資本（營運資金）低于人民幣5000萬元（或等額外幣）的，按實際增資金額的20%一筆提存資本保證金”。

　　為什么會有上述金額轉變？隨著我國保險公司的注冊資本規模大幅增長，對于許多中大型保險公司來說，其資本保證金總額動輒數十億。在這種情況下，維持1000萬元的單筆最低金額已不能適應行業發展的現狀，提高至2000萬元是監管規則與行業發展規模保持同步的體現。

　　專業人士分析稱，單筆存款門檻的變化，對于大型保險公司影響相對較小，因為它們的單筆存款原本就可能遠高于2000萬元。但對于一些中小型保險公司，在首次提存或小幅增資后補提時，需要更仔細地規劃資金，一次性滿足更高的單筆要求，一定程度上對其資金流動性管理提出了更高的要求。

　　而現階段，險企增資“補血”也變得相對常見和頻繁。過去，5000萬元的增資可能算是一筆不小的數目，但在當下，這已經算“小額增資”。

　　中保新知統計今年上半年險企增資情況發現，平安人壽大手筆擬增資200億元，其他險企的增資額度為幾千萬到幾十億元不等。

　　具體來看，泰康養老擬將從90億元增資至110億元，國富人壽擬從19.26億元增至20.47億元，鼎和財險擬從46.43億元增至60億元，中意財險擬增資3.92億元，安盛環球再保險（上海）有限公司擬增資0.34億元，復星聯合健康擬從6.94億元增至10.11億元，匯豐人壽擬從23.14億元增至26.76億元，信美人壽相互保險社擬新增營運資金3.25億元等。

　　可見，在當前行業環境下，繼續將門檻設定在5000萬元，會導致許多本屬“小額微調”的增資行為頻繁觸發補提要求，造成不必要的行政負擔。

　　從“備案”改為“報告”

　　《辦法》將資本保證金處置行為事后備案制調整為事后報告制，從“備案”改為“報告”，簡化了流程。適當簡化了報告資料要求。

　　比如，因匯率波動造成資本保證金總額（折合人民幣）連續20個工作日低于法定要求的保險公司，應自下一個工作日起5個工作日內，《辦法》要求，“按實際差額一筆提存資本保證金并辦理相關事后報告手續”。而原辦法要求，“按實際差額一筆提存資本保證金并辦理相關事后備案手續”。

　　保險公司對資本保證金進行相關處置行為時，《辦法》要求，“應在資本保證金存妥后10個工作日內向金融監管總局或其派出機構事后報告”。而原辦法要求，“應在資本保證金存妥后10個工作日內向中國保監會事后備案”。

　　保險公司提前支取資本保證金，僅限于清算時使用資本保證金償還債務，或注冊資本（營運資金）減少時部分支取資本保證金，《辦法》要求，“除向金融監管總局或其派出機構提交《保險公司資本保證金處置情況報告表》外，還需提供金融監管總局或其派出機構批準保險公司清算文件或減資文件”。原辦法要求，“除向中國保監會提交第十九條相關備案資料外，還需提供中國保監會批準保險公司清算文件或減資文件”。

　　金融監管總局有關司局負責人表示，《辦法》將資本保證金處置行為事后備案制調整為事后報告制，主要是為了精簡保險公司報送事項，優化報送方式，以降低其合規成本，并提高監管質效。同時，《辦法》明確了保險公司對報告材料的真實性、準確性、完整性負責，壓實其報告主體責任，對未按規定進行報告的監管機構將依法采取監管措施或進行處罰。

　　除上述種種不同點外，兩個版本的管理辦法也存在一致性，如對存放原則的規定，都要求遵循“足額、安全、穩定”的原則。

　　總體而言，對保險公司資本保證金嚴監管的核心目的是作為應對未來潛在風險的“最后防線”，確保保險公司在極端情況下仍有部分資產用于保障保單持有人的利益，有助于維護保險市場平穩、健康發展。

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